全國最大銀行間債市腐敗案：交易員侵占兩億余元

2015-11-12 09:59| 發(fā)布者: 解剛| 查看: 1021| 評論: 0|來自: 金融界

今天上午，北京市西城區(qū)檢察院披露了該院辦理的一起全國最大銀行間債市腐敗案。張某原在一國際信托公司擔任債券交易員，期間他以該公司為債券交易平臺，先后通過162筆現(xiàn)券買賣，涉及48支債券、42家債券交易機構(gòu)、近900次債券買賣，向自己實際控制的信息咨詢公司輸送利益2.07億余元。
　　2014年1月27日，西城區(qū)檢察院以涉嫌職務侵占罪對張某提起公訴。2015年2月9日，一審法院作出判決，認定了起訴書指控的全部162筆犯罪事實，但將檢方指控的犯罪數(shù)額減少30%，判處張某有期徒刑12年，并處沒收部分個人財產(chǎn)。
　　宣判后，西城區(qū)檢察院認為，該判決認定事實錯誤，涉案贓物處理不當，在一定程度上影響量刑，侵犯了被害單位的財產(chǎn)權(quán)利，遂于2015年2月16日對一審判決提出抗訴。
　　今年10月13日，北京市第二中級法院作出的終審判決中，改變了一審判決認定的事實，將檢方指控2.07億余元的犯罪數(shù)額予以認定，并改判被告人張某有期徒刑13年。
　　交易員違規(guī)私設債市交易丙類戶
　　1974年，張某出生于齊齊哈爾市拜泉縣。家中經(jīng)濟條件不好。大學畢業(yè)后，張某先后在幾個民營企業(yè)工作。2000年，張某開始從事證券相關業(yè)務。
　　2008年底，哈爾濱一家商務咨詢公司（以下簡稱商務咨詢公司）成立，注冊資金100萬元，法定代表人是劉陽。但劉陽自始至終不知道，自己名下有一家可以進行債券買賣的公司，只是依稀記得，曾經(jīng)將身份證借給張某。
　　張某是劉陽的老鄉(xiāng)，也是同學，二人關系不錯。當張某提出借身份證時，劉陽爽快答應。張某不僅用劉陽的身份證注冊了公司，在交易指令單據(jù)上代簽劉陽的名字，還開通了浦發(fā)銀行(行情17.56 -0.96%,買入)（600000，股吧）（17.73， -0.64， -3.48%）的銀行卡，用于提取贓款。
　　到案后，張某已記不清這家看似正規(guī)的商務咨詢公司的注冊地址，原因是這家公司根本沒有辦公地址，僅有一名業(yè)務員在北京租住地。財務方面，張某以每月300元管理費，委托了一家會計記賬公司進行做賬、報表。
　　商務咨詢公司成立不久，張某就以該公司的名義，與一家可以代理公司、企業(yè)進行債券買賣的農(nóng)村商業(yè)銀行，簽訂了《代理貨幣市場業(yè)務主協(xié)議》及《全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議》。由此，張某出資成立的這家商務咨詢公司，成功取得銀行間債券市場交易丙類戶資格。
　　據(jù)辦案檢察官佟曉琳介紹，銀行間債券市場結(jié)算成員分為甲、乙、丙三類，甲類為商業(yè)銀行，乙類為信用社、基金、保險和非銀行金融機構(gòu)，丙類戶為非金融機構(gòu)法人。甲、乙類戶可以直接在銀行間債券市場交易結(jié)算，而丙類戶只能通過甲類戶代理結(jié)算和交易。于是，張某借自己的商務咨詢公司獲取了丙類戶資格。
　　從成立公司到取得丙類戶資格，所有這一切，都是“地下行動”，張某的親人、同事，甚至是圈內(nèi)的朋友，都不知道他控制著這樣一家公司。
　　雖然為人高調(diào)，但張某在這件事兒上必須保密。因為根據(jù)銀行間債券市場的行業(yè)規(guī)則，及其所在的國際信托公司的規(guī)定，債券交易員不能私自設立丙類賬戶，更不能委托甲類賬戶與其所任職的公司進行交易。
　　檢察官告訴記者，張某的上述行為，已經(jīng)嚴重違反了銀行間債券市場交易規(guī)則和《銀行間債券市場交易相關人員行為守則》的禁止性規(guī)定，違反了關于禁止債券從業(yè)人員進行利益輸送及競業(yè)禁止的相關規(guī)定。
　　利用閉環(huán)交易輸送利益過億
　　2009年3月，張某應聘到一個國際信托公司固定收益部工作，任總經(jīng)理助理，具體負責債券交易。
　　由于該國際信托公司并不對債券業(yè)務投入大量資金，所以張某利用國際信托公司這個平臺，利用其職務身份所掌握的債券資源及需求信息，以及其他金融機構(gòu)對于該國際信托公司作為債券交易乙類戶資質(zhì)和資金實力的信賴，尋找交易對手開展撮合交易，從中掙取差價。
　　在入職的次月，張某根據(jù)自己近十年的銀行間債券市場交易經(jīng)驗，開始將本屬于國際信托公司的利潤，輸送到自己控制的丙類戶。
　　據(jù)悉，閉環(huán)交易是為張某獲得非法利益最多的方式。即張某安排該國際信托公司以相對低的價格，購入一支債券或者將通過代持價格已經(jīng)上漲的債券，在明知可以賣到較高價格的情況下，不直接投入市場獲取較高利潤，而直接或間接將債券賣給自己控制的丙類戶，再安排該國際信托公司作為后手，以高價從張某的丙類戶買回，后再投放市場或者繼續(xù)通過代持養(yǎng)券。
　　檢察官舉例介紹，如國際信托公司先以100.5727元的凈價，將某債券賣給丙類戶的代理行——農(nóng)村商業(yè)銀行；代理行再以100.6858元的凈價賣給丙類戶，中間多的0.1131元差價，是代理行的手續(xù)費；第三步是，丙類戶再賣給自己的代理行，這時價格就出現(xiàn)了比較大的變化，要比第二步多出2.0367元的價格，這就是輸送到丙類戶的利潤。
　　第四步，代理行再以102.8356的價格，賣給張某聯(lián)系好的第三方交易機構(gòu)，比上一環(huán)節(jié)多了0.1131元差價，這也是代理行的手續(xù)費。最后一步，國際信托公司從代理行以102.8376元的價格收回。
　　在整個閉環(huán)交易過程中，國際信托公司是交易平臺，代理行農(nóng)村商業(yè)銀行是商務咨詢公司從事交易的資質(zhì)平臺，丙類戶商務咨詢公司是張某獲取利益的資金出口。
　　佟曉琳介紹，所有“盈利”都由張某通過網(wǎng)上操作，先經(jīng)由丙類戶在其代理行開設的賬戶轉(zhuǎn)至該公司的另一銀行賬戶，再轉(zhuǎn)至張某控制的另一公司的銀行賬戶，由該賬戶轉(zhuǎn)至張某控制的親友個人賬戶后，進行提現(xiàn)、存現(xiàn)。
　　就這樣，通過75筆閉環(huán)交易，張某向自己的丙類戶輸送利益1.1億余元。