近日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)印發(fā)了《保險(xiǎn)公司章程指引》(以下簡(jiǎn)稱《章程指引》)。保監(jiān)會(huì)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人就有關(guān)問(wèn)題答記者問(wèn)。

　　一、《章程指引》出臺(tái)的背景是什么?

　　保險(xiǎn)公司章程是規(guī)范公司組織和行為，規(guī)定公司及其股東、董事、監(jiān)事、管理層等各方權(quán)利義務(wù)的、具有法律約束力的重要文件，是規(guī)范公司治理結(jié)構(gòu)的制度基礎(chǔ)。保監(jiān)會(huì)高度重視公司章程在規(guī)范公司治理中的基礎(chǔ)性作用，2008年出臺(tái)了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見(jiàn)》，對(duì)規(guī)范保險(xiǎn)公司章程內(nèi)容，明確章程制定、修改程序，發(fā)揮了重要的指導(dǎo)作用。但從近年來(lái)部分保險(xiǎn)公司出現(xiàn)的治理風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題來(lái)看，部分公司治理基礎(chǔ)制度仍然存在薄弱環(huán)節(jié)，特別是作為公司“基本法”的公司章程，仍然存在不完整、不完善的地方，給公司治理運(yùn)作留下了風(fēng)險(xiǎn)隱患，迫切需要從進(jìn)一步規(guī)范章程制定著手，抓住公司治理本源制度安排，提升公司治理有效性。

　　此次制定《章程指引》旨在以規(guī)范章程必備條款的方式，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管指導(dǎo)，在堅(jiān)持公司自治的基礎(chǔ)上，為保險(xiǎn)公司制定章程提供規(guī)范性的模板，強(qiáng)化保險(xiǎn)公司治理的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)，進(jìn)一步夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制。

　　二、《章程指引》對(duì)加強(qiáng)公司治理監(jiān)管有何意義?

　　《章程指引》的發(fā)布是我會(huì)從防范公司治理風(fēng)險(xiǎn)本源入手，夯實(shí)公司治理結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)的又一重要舉措，對(duì)進(jìn)一步完善公司治理機(jī)制，提升公司治理有效性具有重要意義。

　　一是有利于化解公司治理風(fēng)險(xiǎn)隱患。從保險(xiǎn)公司治理實(shí)踐和風(fēng)險(xiǎn)典型案例來(lái)看，部分公司章程基本事項(xiàng)缺失，授權(quán)機(jī)制不明確或者過(guò)度、籠統(tǒng)、長(zhǎng)期授權(quán)，公司主要人員替代和遞補(bǔ)機(jī)制不明確，董事提名產(chǎn)生機(jī)制缺失以及“生前遺囑”缺失等，給公司在治理運(yùn)作中留下了風(fēng)險(xiǎn)隱患，成為產(chǎn)生公司治理僵局、內(nèi)部人控制、治理機(jī)制失衡的重要根源。此次《章程指引》規(guī)范了保險(xiǎn)公司章程必備條款，有助于強(qiáng)化公司治理的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)，從源頭上防范和化解公司治理風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　二是有利于強(qiáng)化公司治理監(jiān)管約束�！墩鲁讨敢�》重點(diǎn)關(guān)注公司治理運(yùn)作的主要風(fēng)險(xiǎn)和章程制定中的突出問(wèn)題，以法律和規(guī)范性文件為依據(jù)，以公眾公司為標(biāo)準(zhǔn)，在堅(jiān)持公司自治的基礎(chǔ)上，充分考慮行業(yè)特點(diǎn)，明確了保險(xiǎn)公司章程的必備條款�！墩鲁讨敢�》為保險(xiǎn)公司章程制定提出了明確要求，也為監(jiān)管機(jī)構(gòu)審核公司章程提供了制度依據(jù)，有助于推動(dòng)公司治理監(jiān)管從“柔性引導(dǎo)”向“剛性約束”轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步提升公司治理監(jiān)管約束力。

　　三是有利于豐富公司治理監(jiān)管工具。近年來(lái)，保監(jiān)會(huì)出臺(tái)公司治理監(jiān)管制度辦法20余項(xiàng)，《章程指引》有利于將監(jiān)管要求和公司章程有效結(jié)合，促使公司對(duì)治理機(jī)制主要環(huán)節(jié)以章程形式予以明確，將監(jiān)管要求內(nèi)化為公司內(nèi)在要求，切實(shí)發(fā)揮基本法作用，促進(jìn)公司治理更加嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范。同時(shí)，《章程指引》進(jìn)一步豐富了公司治理監(jiān)管探索，成為加強(qiáng)公司治理監(jiān)管、防范公司治理風(fēng)險(xiǎn)的重要抓手和有效手段。

　　三、《章程指引》的主要內(nèi)容是什么?

　　《章程指引》共14章82條，完善了保險(xiǎn)公司制定章程應(yīng)包含的必備條款。除了具備《公司法》《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司章程的意見(jiàn)》等要求的內(nèi)容外，重點(diǎn)針對(duì)公司治理運(yùn)作中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)作出明確規(guī)定。

　　一是關(guān)于股東權(quán)利義務(wù)。除股東享有的基本權(quán)利外，《章程指引》要求公司須按照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，明確股東享有董監(jiān)事提名權(quán)，并列明具體的提名規(guī)則;明確在董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違法違規(guī)，給公司造成損失或損害股東利益時(shí)，股東有權(quán)直接向保監(jiān)會(huì)反映。除股東應(yīng)承擔(dān)的基本義務(wù)外，明確在發(fā)生公司償付能力不足、發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件或重大違規(guī)行為等情形時(shí)，股東應(yīng)采取以及應(yīng)配合監(jiān)管部門采取的措施;明確要求股東質(zhì)押不得損害其他股東和公司的利益，不得約定由質(zhì)權(quán)人或其關(guān)聯(lián)方行使表決權(quán);對(duì)股東本身發(fā)生重大事項(xiàng)變更、與其他股東產(chǎn)生關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí)及時(shí)報(bào)告提出了明確要求。同時(shí)，對(duì)控股股東誠(chéng)信義務(wù)等也要求在章程中予以規(guī)范。

　　二是關(guān)于授權(quán)機(jī)制�！墩鲁讨敢�》分別細(xì)化了股東大會(huì)、董事會(huì)具體職權(quán)，授權(quán)公司根據(jù)情況制定總經(jīng)理職權(quán)。對(duì)需由股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的重大對(duì)外投資、重大資產(chǎn)購(gòu)置、重大資產(chǎn)處置與核銷等，以及在股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)需由董事會(huì)審議批準(zhǔn)的相關(guān)事項(xiàng)，要求必須在章程中明確具體額度比例或具體內(nèi)容范圍。同時(shí)，明確股東大會(huì)的法定職權(quán)不得通過(guò)授權(quán)形式由董事會(huì)或其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人代為行使，董事會(huì)法定職權(quán)原則上不得授予董事長(zhǎng)或其他個(gè)人行使，確有需要的，須一事一授權(quán)。

　　三是關(guān)于表決決議機(jī)制。《章程指引》明確了需由股東大會(huì)以普通決議、特別決議通過(guò)的具體事項(xiàng)，股東大會(huì)、董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易時(shí)關(guān)聯(lián)股東的回避原則及表決規(guī)則，以及股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事的表決規(guī)則。規(guī)定在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事不得行使表決權(quán)，也不得代理其他董事行使表決權(quán)，關(guān)聯(lián)股東不得參與投票表決，其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)不計(jì)入有效表決總數(shù)。明確對(duì)公司有單個(gè)股東(關(guān)聯(lián)股東或一致行動(dòng)人合計(jì))持股比例超過(guò)50%的，選舉董事、監(jiān)事表決時(shí)須實(shí)行累積投票制。關(guān)于董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議表決規(guī)則，也要求公司按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)定在章程中予以規(guī)定。

　　四是關(guān)于獨(dú)立董事和監(jiān)事會(huì)�！墩鲁讨敢�》要求公司在章程中明確獨(dú)立董事的提名方式、職責(zé)權(quán)利、失職情形以及相應(yīng)的處罰措施。要求公司在章程中列明獨(dú)立董事對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易的公允性、內(nèi)部審查程序執(zhí)行情況以及對(duì)被保險(xiǎn)人權(quán)益的影響進(jìn)行審查，向董事會(huì)提請(qǐng)召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)、提議召開(kāi)董事會(huì)，獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)等特別職權(quán)。規(guī)定獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對(duì)特殊事項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)，且在對(duì)相關(guān)事項(xiàng)投棄權(quán)或者反對(duì)票，或者認(rèn)為發(fā)表意見(jiàn)存在障礙的，應(yīng)當(dāng)向公司提交書(shū)面意見(jiàn)并向保監(jiān)會(huì)報(bào)告。《章程指引》對(duì)監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)的相關(guān)職責(zé)、權(quán)利義務(wù)等均提出了要求，要求公司在章程中進(jìn)行規(guī)范。

　　五是關(guān)于公司治理特殊事項(xiàng)�！墩鲁讨敢�》要求公司在章程中明確董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等主要負(fù)責(zé)人的替代和遞補(bǔ)機(jī)制，確保關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵人員履職到位。要求公司采取訂立“生前遺囑”的方式，在章程中預(yù)先列明公司治理機(jī)制失靈的情形、公司可采取的糾正措施以及內(nèi)部糾正程序無(wú)法解決問(wèn)題時(shí)申請(qǐng)保監(jiān)會(huì)監(jiān)管指導(dǎo)的程序。其中規(guī)定，公司、單獨(dú)或合計(jì)持有1/3以上公司股份的股東、過(guò)半數(shù)董事均有權(quán)向保監(jiān)會(huì)申請(qǐng)對(duì)公司進(jìn)行監(jiān)管指導(dǎo)。同時(shí)，從償付能力監(jiān)管視角出發(fā)，要求公司在章程中規(guī)定在特定情況下股東承諾的條款，在公司償付能力不足或保監(jiān)會(huì)責(zé)令增加資本金等情形下，不能增資或不增資的股東應(yīng)當(dāng)同意其他股東或投資人采取合理方案增資。

　　四、《章程指引》的適用范圍是什么?

　　考慮到保險(xiǎn)公司組織形式不同，公司治理架構(gòu)和治理運(yùn)作存在較大差異，因此，《章程指引》以股份制保險(xiǎn)公司章程為版本進(jìn)行了規(guī)范，適用范圍為股份制的保險(xiǎn)集團(tuán)(控股)公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，其他組織形式的公司參照?qǐng)?zhí)行。上市保險(xiǎn)公司還應(yīng)同時(shí)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司章程的相關(guān)規(guī)定。

　　五、發(fā)布《章程指引》后，下一步有哪些工作舉措?

　　《章程指引》的發(fā)布對(duì)引導(dǎo)保險(xiǎn)公司建立健康的公司治理架構(gòu)，形成良好的公司治理運(yùn)作機(jī)制具有重要意義，是進(jìn)一步強(qiáng)化保險(xiǎn)公司治理監(jiān)管的重要舉措。下一步，圍繞《章程指引》出臺(tái)將重點(diǎn)做好以下工作：一是要求公司按照《章程指引》要求制定或修改公司章程。對(duì)于申請(qǐng)保險(xiǎn)公司籌建及開(kāi)業(yè)驗(yàn)收的，應(yīng)當(dāng)按照《章程指引》要求起草或修訂公司章程草案，其他保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)于2017年底前對(duì)公司章程作出相應(yīng)修改。二是要求公司對(duì)增加或修改《章程指引》內(nèi)容作出解釋說(shuō)明。在不違反法律法規(guī)及《章程指引》要求的前提下，允許保險(xiǎn)公司在章程中增加內(nèi)容或?qū)Α墩鲁讨敢�》�?guī)定的內(nèi)容做文字或順序的調(diào)整變動(dòng)，但對(duì)增加或修改的內(nèi)容，應(yīng)進(jìn)行解釋說(shuō)明。三是以《章程指引》為主要依據(jù)，開(kāi)展保險(xiǎn)公司章程審批，并以公司章程遵循情況為抓手，切實(shí)提升保險(xiǎn)公司治理合規(guī)性和有效性。